股份合作金融是股份金融与合作金融融合为一的一种金融组织形式。股份金融是以牟取最大利润为目的的金融业; 合作金融是人民群众在借贷领域里的互助，不以盈利为目的。股份合作金融在组建、管理、经营和分配各个环节都体现着两种性质不同的金融业股东的双方面利益要求。
主要是：
①实行双股制。即参加资金互助的股东 (低股金额) 和参加盈利的股东 (股金额不限) 两部分。
②实行双权制。参加资金互助的股东实行一人一票制; 参加资金盈利的股东，按一定金额一股分配股权。
③实行资金营运双向制。一方面实行资金互助，满足股东对信贷资金的需求; 另一方面也谋求利润最大化。
④实行盈利分配双益制。纯盈利的分配，一方面留下公积金、公益金等; 另一方面也按股金额分配红利，以不超过纯盈利的50%为限。
