记账凭证红字怎么录入

在记账凭证中，红字一般表示冲销或调整之前的错误，需要进行纠正。

红字的录入需要注意以下几点：

1. 红字凭证的凭证字号和日期应与被冲销的原始凭证相同。

2. 红字凭证的摘要应明确说明冲销或调整的原因和内容，以便于后续查询和核对。

3. 红字凭证的借贷方向应与被冲销的原始凭证相反，即原来是借方的科目应该在红字凭证中记为贷方，原来是贷方的科目应该在红字凭证中记为借方。

4. 红字凭证的金额应与被冲销的原始凭证相反，即原来是借方的金额应该在红字凭证中记为负数，原来是贷方的金额应该在红字凭证中记为正数。

5. 红字凭证应在被冲销的原始凭证的相应科目下面，以便于后续查询和核对。需要注意的是，红字凭证的录入需要格外谨慎，以避免出现错误或重复冲销的情况。在实际操作中，应该根据具体情况进行合理的处理，并在红字凭证上注明冲销或调整的原始凭证号码，以便于后续查询和核对。同时，也应该及时保存好红字凭证及其相关的原始凭证和会计凭证等文件，以备将来需要查询和核对。

红字记账凭证应该在借方列明“负数金额”，而在贷方列明“正数金额”，这是因为红字记账凭证是在已经存在的凭证上修正错误，这些错误造成了原始凭证中贷方不足或借方超额的情况。因此，在红字记账凭证中，应将原始凭证所填入的科目、金额等应纳入红字记账凭证处理的内容全部列举清楚，反之需要记载的就留空。正确使用红字记账凭证对公司的账务管理至关重要，不仅可以保证财务报表的准确性，还能避免后续会计处理时的错误和重复计帐。因此，对于红字记账凭证的录入，要格外仔细，确保信息的准确性和完整性。

系统支持红字记账凭证的录入，录入的方法很简单，首先选择会计科目，接着填上借方或贷方金额，然后输上负号或减号即可。

1、正常录入凭证分录在录入红字分录的时候，我们可以先不管红字的情况，按平时正常的会计分录的录入要求录入会计分录。

2、处理红字金额录入完成后，将光标定位到需要被处理为红字金额的发生额上，按一下键盘上的减号键-，这时金额就相当于红字了。

3、查询到当时您错录的凭证，选定上方的“冲销”。

4、系统自动生成您需要的红字凭证。保存即可。

记账凭证红字需要按照以下步骤录入：明确结论：红字记账凭证应该在“贷”方录入，与正常的黑字借贷相反。解释原因：红字记账凭证是在冲销以前错误录入的凭证，所以需要对之前的错误进行纠正，而贷方是用于1.收入、2.借款、3.减少资产或成本的情况，与之前记录的借方相反，因此应该在贷方进行录入。内容延伸：在录入红字记账凭证时，应该注明冲销的原凭证号码，在“摘要”栏中说明冲销事由，保持财务记录的连续性和完整性。同时，记账员应该认真核对无误后再进行录入，以避免对账等过程中出现错误。